Законодательство        21 августа 2018        112         0

Как проверить организацию по ИНН через: налоговую службу, базу судебных приставов, МВД РФ, другие сервисы

Как проверить организацию/ контрагента по ИНН через: ФНС; по базе судебных решений; по базе судебных приставов; главное управление по вопросам миграции МВД РФ; Реестр недобросовестных поставщиков и через другие сервисы.

Зачем проверять контрагента

Сотрудничая с непроверенной фирмой или предпринимателем, можно невольно стать участником сомнительной финансовой схемы. Контрагентом может оказаться фирма-банкрот, «однодневка», либо вовсе не существующее в реальности юрлицо или ИП, а добросовестного налогоплательщика, заключившего с ними сделку, налоговики могут обвинить в действиях без должной осмотрительности и в получении налоговой выгоды.

Критерии для самостоятельной оценки надежности делового партнера ФНС РФ перечисляет в своем приказе от 30.05.2007 № ММ-3-06/333 (приложение № 2), среди которых: отсутствие информации о контрагенте в ЕГРЮЛ, регистрация фирмы по адресу, где числится множество других юрлиц, сдача «нулевой» отчетности в ИФНС и т.п.

Самый простой способ, позволяющий определить, кем в действительности является контрагент – по ИНН, который он сообщает в информации о себе. Услугу по предоставлению таких сведений сегодня предлагают многие сайты и онлайн-сервисы, в том числе официальный сайт ФНС РФ.

Как проверить организацию по ИНН в ФНС

Риск – неотъемлемый элемент предпринимательской деятельности. Однако разумно стремиться к его минимизации. Более того, проявление должной осмотрительности при ведении бизнеса – необходимое требование, предъявляемое к компаниям со стороны контролирующих органов. Ведь не проверяя своих контрагентов, организация может столкнуться с партнерами, которые не исполняет своих обязательств, или вовсе с фирмами-однодневками. Учитывая, что в системе ФНС ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) – основной уникальный атрибут организации, ИП или физлица, именно по нему можно получить важную информацию, которая позволит сделать вывод о надежности контрагента. А, возможно, организация просто захочет уточнить юридический адрес другой компании или Ф.И.О. ее руководителя. Как по ИНН ФНС России на своем сайте помогает организациям проверять своих партнеров, расскажем в нашем материале.

Проверка контрагента по базе судебных решений

В Интернете есть два полезных сайта, на которых можно найти судебные дела с участием определенного человека или компании.

Так же прочтите:  Ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность

Первый сайт – это база арбитражных дел http://kad.arbitr.ru/. Добавьте в поле «Участник дела» ИНН или ОГРН компании – и Вы получите список всех дел с участием данной организации. Посмотрите, не подавал ли кто-то на компанию в суд за неплатежи, по иным причинам?

Второй сайт позволяет искать судебные дела по имени участников и по любым другим параметрам. Просто вводите нужные данные в поисковую строку: https://rospravosudie.com. Здесь можно «пробить» не только компании, но и физических лиц.

Проверка контрагента по базе судебных приставов

Если компания или физическое лицо имеют долги, наверняка Вы найдете эту информацию в базе судебных приставов: http://fssprus.ru/iss/ip/. Поиск можно вести по имени и фамилии человека, наименованию компании, месту жительства. Знать ИНН для получения информации не обязательно.

Любые долги у контрагента – повод задуматься, стоит или нет с ним сотрудничать?

Что рекомендуется проверить по ИНН?

Государством не установлено ни формальной обязанности по проверке компаний при заключении контрактов, ни тем более критериев такой процедуры, списка необходимых действий, минимального пакета документов.

В Налоговом кодексе нет понятий, как «проверка контрагента» или «недобросовестность налогоплательщика». Между тем, существует п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12.10.2006 N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», в котором сказано: «Выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности…». После этого государство фактически возложило на бизнес обязанность проверять своих партнеров, и практикующий бухгалтер постоянно сталкивается с необходимостью найти контрагента по ИНН на сайте налоговой, а затем проверить, «чем он дышит».

Получить выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП

Свежая выписка из ЕГРЮЛ подтверждает, что контрагент зарегистрирован и на момент ее получения не снят с учета. Кроме того, по выписке ЕГРЮЛ можно проверить реквизиты, указанные контрагентами в договорах и иных документах.

Так же прочтите:  Правовое положение бирж

Выписку можно запросить непосредственно у потенциального партнера или с помощью сервиса ФНС.

Фактическое местонахождение контрагента

Само по себе несовпадение фактического и юридического адреса никак не характеризует контрагента. По данным ФНС, почти 80% российских компаний расположены не по юридическому адресу, указанному при регистрации. Но налоговая рекомендует проверять фактическое место нахождения контрагента наряду с другими данными.

Такую информацию можно получить, выехав по юридическому или фактическому адресу предполагаемого партнера. Это позволит не только уточнить, там ли в действительности расположен офис контрагента, но и взглянуть на помещение, производственные или торговые площади, поговорить с сотрудниками и соседями по офисному зданию. Особенно продуктивным может быть такой визит, если нанести его инкогнито, под видом покупателя или потенциального партнера.

В Контур.Фокусе можно за один клик осмотреть панораму зданий и окрестности

Массовый адрес регистрации

Массовый адрес — один из признаков фирм-однодневок. В конце 2017 года Минфин выпустил Письмо от 14.11.2017 № 03-12-13/75024, в котором предупредил, что при наличии подтвержденной информации о недостоверности поданных сведений об адресе юрлица регистрирующий орган вправе отказать в регистрации. Согласно документу, факты включения информации об адресе массовой регистрации — это основание для проверки достоверности данных в ЕГРЮЛ. Таким образом, регистрируя компании на массовый адрес, юрлицо или ИП рискует получить отказ в регистрации.

Но ужесточение контроля массовых адресов касается не только бизнесов-новичков, но и уже зарегистрированных компаний: налоговая отправляет письма компаниям, которым необходимо предоставить в регистрирующий орган достоверные сведения о своем адресе. Проигнорировать уведомление налоговиков не удастся: если адрес не подтверждается, представленные документы не соответствуют достоверности, то в ЕГРЮЛ вносится запись о неверных сведениях об адресе, что может повлечь исключение организации из реестра, согласно ст. 21.1 Федерального закона от 08.08.2001 № 129-ФЗ. Заключать договоры с контрагентами, зарегистрированными по массовым адресам, тем более опасно.

Если контрагент — юридическое лицо

При получении информации о контрагенте-организации с использованием сервиса налоговой можно узнать следующие сведения:

  • правильное название компании;
  • точный адрес, по которому компания зарегистрирована (так называемый «юридический адрес», который не всегда совпадает с реальным местом расположения);
  • регистрационный номер компании (ОГРН);
  • дату регистрации компании;
  • информацию о том, как компания создана (впервые зарегистрирована или образована путем реорганизации);
  • если компания образована путем реорганизации, то указывается информация о правопреемстве;
  • кто является учредителем компании;
  • если компания претерпевала какие-либо изменения, то указываются даты регистрации таких изменений;
  • если компания больше не существует, это будет указано вместе с причинами прекращения деятельности  (ликвидация или реорганизация); также будет указано, если компания находится в процессе ликвидации или реорганизации;
  • размер уставного капитала;
  • сведения о руководителе организации;
  • информацию об имеющихся у компании лицензиях;
  • информацию об обособленных подразделениях компании (филиалы и представительства) с указанием их адресов;
  • виды деятельности компании (ОКВЭД);
  • сведения о регистрации в Пенсионном фонде и ФСС;
  • информацию об отделении налоговой инспекции, в котором находятся предоставляемые компанией документы о регистрации.
Так же прочтите:  Принципы предпринимательского (хозяйственного) права

Информация о частном предпринимателе

В отношении частного предпринимателя можно узнать следующие сведения:

  • Ф.И.О.;
  • гражданство, в котором он состоит;
  • регистрационный номер бизнесмена (ЕГРИП);
  • дату регистрации;
  • если гражданин больше не занимается предпринимательской деятельностью, то данная информация указывается с датой прекращения такой деятельности;
  • информацию о наличии у предпринимателя лицензий;
  • информацию о постановке на налоговый учет (ИНН и дата);
  • виды деятельности предпринимателя (ОКВЭД);
  • сведения о регистрации в Пенсионном фонде и ФСС;
  • информацию об отделении налоговой инспекции, в котором находятся поданные ИП документы о регистрации.

Таким образом, получив указанные выше сведения о контрагенте, в ряде случаев при сотрудничестве можно обезопасить себя от различных рисков.

Высший Арбитражный суд РФ – ВАС РФ

Получить информацию о судебных делах, в которых участвует контрагент, можно обратившись к картотеке арбитражных дел на сайте ВАС РФ. Для получения информации необходимо указать наименование организации, ОГРН или ИНН.

Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц

Данный сервис предоставляет информацию о деятельности юридических лиц и ИП. С его помощью можно узнать является ли контрагент действующей организацией (ИП), не открыта ли в отношении него процедура банкротства, а также получить сведения относительно чистых активов, уставного капитала и основного кода ОКВЭД.

Реестр недобросовестных поставщиков

В случае если контрагент является поставщиком товаров для государственных и муниципальных нужд, его можно проверить с помощью этого сервиса. Для получения сведений необходимо указать ИНН или наименование проверяемого поставщика.

Главное управление по вопросам миграции МВД РФ

С помощью данного сервиса можно проверить на подлинность и действительность паспортные данные генерального директора организации или ИП. Примечание: при проведении проверки контрагента лучше сохранять все полученные сведения в виде скриншотов, чтобы в последствии можно было подтвердить проявленную осторожность и осмотрительность.

Так же прочтите:  Ответственность во внутрихозяйственных отношениях

Федеральная служба государственной статистики – Росстат

Получить данные о годовой бухгалтерской отчетности можно обратившись с письменным запросом в территориальный орган статистики.

Саморегулируемая организация – СРО

В случае если деятельность контрагента подразумевает получение лицензии или допуска к выполнению определенных видов работ проверить подлинность предоставленного документа можно сделав запрос в СРО, выдавшей указанное разрешение.

Источники:

  1. http://ppt.ru/egrul
  2. https://nsovetnik.ru/inn/kak_proverit_kontragenta_po_inn/
  3. http://glavkniga.ru/situations/k503685
  4. https://kontur.ru/articles/401
  5. http://www.kadrof.ru/articles/1344
  6. https://www.malyi-biznes.ru/proverka-kontragenta/
  7. https://spmag.ru/articles/poisk-kontragenta-po-inn

Законодательство
logo
Звёзд: 1Звёзд: 2Звёзд: 3Звёзд: 4Звёзд: 5
5,00
113 просмотров
Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Поиск
Do NOT follow this link or you will be banned from the site!